Mga plano sa pag-aaral-pagtitipid

Namumuhunan pangunahing kaalaman, Ch. 5: Mga plano sa pagtitipid sa edukasyon na nakabatay sa buwis
Abril 1, 2005 sa Student Loans Bankrate.com Ibahagi

Ang pag-aaral sa kolehiyo ay kadalasang ang ikatlong pinakamalaking layunin sa pananalapi para sa isang pamilya, sa likod lamang ng pagbili ng isang bahay at pagreretiro. Madalas, sinusubukan ng mga magulang na magtabi ng salapi para sa pangunahing layunin na ito sa lalong madaling panahon pagkatapos ipanganak ang isang bata. Narito ang dalawang pinapaboran ng buwis na mga plano sa pagtitipid ng mga pederal at pang-estado na maaaring mapadali upang matamo ang layuning iyon.

Coverdell education savings account
Ito ay isang pederal na sponsored na plano na nagbibigay-daan sa iyo upang magtabi ng pera para sa mas mataas na gastos sa edukasyon, kabilang ang pagtuturo, bayad, mga libro, supplies at, paminsan-minsan, kuwarto at board.

Ang mga taunang kontribusyon ay limitado at hindi sila maaaring mabawas sa buwis, ngunit ang mga kontribusyon at ang kanilang kita ay maaaring i-withdraw nang walang buwis, hangga't ginagamit ito upang magbayad para sa karapat-dapat na mga gastos sa edukasyon.

Ang Coverdell ay isang custodial account na karaniwang itinatakda ng isang magulang o ibang adulto upang bayaran ang mga gastusin sa edukasyon ng isang itinalagang benepisyaryo. Ang bata ay dapat na wala pang 18 taong gulang kapag ang account ay itinatag, at ang mga balanse ng Coverdell ay dapat na ginugol sa loob ng 30 araw pagkatapos na siya ay umabot sa edad na 30.

Maaari kang mag-set up ng Coverdell sa anumang pinansiyal na institusyon (isang bangko, kumpanya sa pamumuhunan, brokerage, atbp.) Na pinangangasiwaan ang mga tradisyunal na IRA. Maaari mong ilagay ang iyong mga kontribusyon sa anumang kuwalipikadong sasakyan sa pamumuhunan - mga stock, mga bono, mga mutual fund, mga sertipiko ng deposito - na inaalok sa institusyon na magsisilbing tagapag-ingat ng account.

Walang limitasyon sa bilang ng mga account ng Coverdell na maaari mong itatag para sa isang bata. Sa ibang salita, maaari kang magkaroon ng isang account sa isang brokerage at isa sa isang bangko. Magkaroon ng kamalayan na ang ilang 529 mga plano ay puno ng bayad. Tiyakin na ang mga bayarin sa pamamahala para sa maramihang mga account ay hindi kumakain sa iyong pangkalahatang pagbabalik.

Ano ang mangyayari kung nagpasiya si Junior na ang kolehiyo ay hindi talaga para sa kanya? Kailangan niyang magbayad kapag siya ay lumiliko sa 30. Kinakailangan niya ang anumang balanse sa account sa loob ng 30 araw ng kanyang kaarawan, magbayad ng buwis sa mga kita kasama ang isang 10 porsiyento na parusa ng Serbisyo sa Panloob na Kita.

Ang IRS, gayunpaman, ay nag-aalok ng isang paraan sa labas ng sitwasyong ito na maaaring pabuwisin. Ang Junior ay maaaring gumulong sa buong balanse sa isa pang planong Coverdell para sa isa pang miyembro ng pamilya. Ito ay maaaring maging isang mas bata kapatid, pamangking babae, pamangkin o kahit na ang kanyang sariling anak na lalaki o anak na babae.

529 mga plano sa pagtitipid sa kolehiyo
Ang 529 na plano na inisponsor ng estado ay pinangalanan pagkatapos ng seksyon ng pederal na code ng buwis na nagpapahintulot sa kanila. Ang lahat ng 50 estado at ang Distrito ng Columbia ay mayroon na ngayong 529 na mga plano na magagamit.

Ang mga kontribusyon sa isang plano ay hindi mababawas, ngunit ang mga kontribusyon at ang kanilang kita ay maaaring i-withdraw nang walang buwis kapag ginamit para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon.

Mayroong dalawang pangunahing uri ng 529 na mga plano: mga prepaid tuition at savings / investment plan.

Ang prepaid na plano sa pagtuturo ay nagpapahintulot sa iyo na bumili ng mga yunit ng pagtuturo para sa anumang kolehiyo o unibersidad ng estado sa mga presyo ngayon. Sa madaling salita, ang isang semestre na halaga ng prepaid tuition na binili ngayon ay magbabayad para sa halaga ng pagtuturo sa isang semestre sa anumang petsa sa hinaharap.

Ang isang mag-aaral ay maaaring pumili na mag-aplay ng matrikula na binili sa isang prepaid na programa sa isang pribado o sa labas ng estado na kolehiyo, ngunit ang pamilya ay maaaring mag-scramble upang magbayad ng karagdagang mga gastos sa pag-aaral. Halimbawa, ang halaga ng dalawang taon na matrikula sa isang unibersidad ng estado na binili ngayon ay maaaring magbayad lamang ng isang semestre ng pagtuturo sa isang pribadong kolehiyo noong 2011.

Upang makilahok sa programang prepaid tuition ng estado, alinman sa kontribyutor, karaniwang isang magulang o lolo o lola, o ang benepisyaryo, ang mag-aaral sa hinaharap, ay dapat na residente ng estado.

- Nai-update: Oktubre 19, 2006

Sa isang plano ng pagtitipid, buksan ng mga magulang ang isang account at pumili ng diskarte sa pamumuhunan. Kadalasan, kung sinimulan mo ang plano kapag ang bata ay bata pa, magsisimula ka sa ilang mga agresibong pamumuhunan at unti-unti lumipat sa mas maraming mga konserbatibong pagpipilian habang lumalaki ang bata.

Ang mga withdrawal ay libre sa buwis kapag oras na magbayad ng gastusin sa kolehiyo ng isang anak na lalaki o anak na babae kabilang ang pag-aaral, mga libro at silid at board. Ito ay mahalagang isang 401 (k) na nakatuon sa pagbabayad para sa mga gastos sa kolehiyo.

Nag-aalok ang bawat programa ng pagtitipid ng mga magulang ng iba't ibang mga pagpipilian sa pamumuhunan. Maraming mga programa ng estado ang bukas sa mga hindi residente, kaya makabuluhan ang mga magulang na mamili sa paligid para sa isang plano na pinakamahusay na nakakatugon sa kanilang mga pangangailangan sa pananalapi at pang-edukasyon.

Ano ang mangyayari kung ang bata ay nagpasiya na huwag pumunta sa kolehiyo?

Ang isang magulang ay may tatlong pangunahing mga pagpipilian: mag-hang sa plano sa pagtitipid, ilipat ito sa isa pang miyembro ng pamilya o mag-cash out at magbayad ng multa.

Ang ilang mga magulang ay nag-hang sa 529 na plano kung ang bata ay nagpasiya na dumalo sa kolehiyo sa ibang araw. Inililipat ng iba ang account sa isa pang miyembro ng pamilya.

Ang ilang mga magulang ay nagpasiya na bayaran ang plano at magbayad ng parusa. Kinokolekta ng karamihang mga estado ang isang parusa ng 10 porsiyento ng mga kita sa anumang pag-withdraw na ginagamit para sa mga layuning hindi pang-edukasyon.

Ang isang pederal na parusa na katumbas ng 10 porsiyento ng kita ay sisingilin, pati na rin. Walang parusa ang masuri kung ang isang benepisyaryo ay dapat mamatay o maging hindi pinagana.

Habang ang walang-buwis na mga withdrawals ay malinaw na gumagawa ng 529 na mga plano na kaakit-akit na opsyon sa pananalapi, maaaring hindi ito tama para sa bawat pamilya. Ang pakikilahok sa isang 529 prepaid na plano sa pagtuturo ay nakakaapekto sa pagiging karapat-dapat ng isang pamilya para sa tulong pinansyal. Ito ay itinuturing na isang mapagkukunan para sa mag-aaral tulad ng isang scholarship. Binabawasan nito ang pinansiyal na tulong sa isang dollar-per-dollar na batayan.

Ang ilang mga tagapayo sa pananalapi ay hinihimok ang mga pamilyang may mas mababang kita, na malamang na makatanggap ng malaking halaga ng tulong pinansyal, upang makapasa sa 529 na mga paunang plano sa pag-aaral.

Ang pagtitipid ng College sa isang sulyap
Coverdell education

savings account

529 mga plano sa pagtitipid sa kolehiyo
  • Itinatag sa Federally
  • Limitado sa mga taunang kontribusyon
  • Ang mga kontribusyon ay hindi mababawas sa buwis
  • Walang bayad sa buwis para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon
  • Ang mga kontribusyon ay maaaring ilagay sa anumang kuwalipikadong sasakyan sa pamumuhunan
  • Walang limitasyon sa bilang ng mga opsyon sa rollover ng Coverdell o nagkakaroon ng sitwasyon na maaaring pabuwisin na may parusa
  • Inisponsor ng estado
  • Hindi mababawas ang buwis
  • Walang bayad sa buwis para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon
  • Dalawang uri: ang prepaid na pag-aaral ng matrikula at savings plan para sa pinansiyal na tulong
  • Nag-aalok ang bawat programa ng pagtitipid ng mga pagpipilian sa pamumuhunan
  • Kung hindi ginagamit: ang mga pagpipilian upang i-hold ang isang plano ng savings, paglipat ng plano sa isang miyembro ng pamilya o cash out at magbayad ng multa.

Ang pakikilahok sa isang plano sa pagtitipid sa kolehiyo ay nakakaapekto rin sa pinansiyal na tulong, ngunit hindi bilang malubha. Ang isang pamilya na may isang savings account sa kolehiyo ay makakakita ng kanilang pagiging karapat-dapat para sa pagbawas ng tulong sa pamamagitan ng 5 porsiyento o 6 na porsiyento ng halaga ng account.

Ang mga plano sa pagtitipid ng College ay maaaring masulit ang mga pamilyang may mataas na kita na hindi kwalipikado para sa tulong pinansyal at para sa mga pamilyang nasa gitna ng kita na kwalipikado para sa mga pautang at kaunti pa.

Listahan ng programa ayon sa estado
Ang isang listahan ng mga programa ng estado sa pamamagitan ng estado ay makukuha sa Web site ng College Savings Plans Network at sa Savingforcollege.com.