Accounting para sa mga bayarin sa isang self-nakadirekta IRA

Accounting Para sa Mga Bayarin Sa Isang Self-Directive IRA

Ang isang self-directed individual retirement account, o IRA, ay nagbibigay sa may-ari nito ng kakayahang mag-invest sa maraming mga bagay maliban sa karaniwang mga stock, mga bono, mga mutual na pondo at mga CD.

Ang ilang mga mamumuhunan ay nag-iisip na nag-aalok sila ng isang mahusay na pagkakataon upang makakuha ng isang mas mahusay na balik sa pagtitipid ng pagreretiro, lalo na sa kapaligiran na may mababang antas ng interes. Ngunit ang pagtatakda ng isa at pagsunod sa mga patakaran ay hindi kasing dali ng pag-set up ng isang maginoong IRA.

Para sa isang bagay, iniaatas ng Internal Revenue Service na alinman sa isang kuwalipikadong tagapangasiwa o isang tagapangalaga ay mayroong mga asset na ito sa ngalan ng may-ari ng IRA. Ang bahaging iyon ng deal ay nagdaragdag ng isang layer ng mga gastos na magdaragdag ng mabilis at kumain ng iyong mga kita kung hindi ka maingat.

Habang ang mga self-directed IRA ay maaaring gamitin para sa isang hanay ng mga pamumuhunan, kabilang ang mga kalakal, komersyal na papel, tax lien certificate at mahalagang mga metal, ang pinakatanyag na pamumuhunan upang ilagay sa mga ito ay real estate, sabi ni David Nilssen, CEO ng Guidant Financial, isang sarili -nag-refer sa IRA custodial firm na nakabase sa Bellevue, Wash.

Kung pinili mong bumili ng real estate sa isang self-directed IRA, ang legal na pamagat ng ari-arian na iyong binibili ay dapat na nasa pangalan ng IRA. Ang may-ari ng IRA ay dapat na mahigpit na hands-off, na nangangahulugang kung nagmamay-ari ka ng ari-arian sa iyong IRA, sa pangkalahatan ay hindi mo maaaring gawin ang alinman sa mga gawaing-bahay na nauugnay sa pagmamay-ari ng real estate tulad ng pagkolekta ng mga renta at paggapas ng damo. Sa ilalim ng karamihan sa mga interpretasyon ng mga patakarang ito, hindi mo maaaring bayaran ang iyong bill kapag nag-hire ka ng ibang tao upang gawin ang trabaho. Ang tagapag-alaga o tagapangasiwa ay dapat pangasiwaan ang lahat ng mga tungkulin.

Ang mga singil ay nagdaragdag. Sa bawat oras na pinahihintulutan mo ang tagapag-ingat ng iyong self-directed IRA upang bayaran ang taong nag-mows sa damo o ang tubero na nag-unplugs sa commode, makikita niya ang isang singil sa serbisyo ng, sabihin, $ 25 - sa ibabaw ng kung ano ang iyong babayaran para sa serbisyo.

Control ng checkbook

Si Nilssen ng Guidant Financial ay nagtataguyod ng solusyon na gumagamit ng isang limitadong kumpanya ng pananagutan, na tinatawag na self-directed IRA LLC. Sa ganitong pag-aayos, ang isang may-ari ng IRA ay nagtatakda ng isang limitadong pananagutan ng kumpanya na pag-aari lamang ng IRA. Pinamunuan niya ang kanyang IRA custodian - sa kasong ito, Guidant - upang mamuhunan ang kanyang IRA sa kanyang limitadong pananagutan na kumpanya, na namamahala siya sa kanyang sarili. Sa ganoong paraan ang may-ari ng IRA account ay maaaring magkaroon ng kung ano ang kilala bilang "checkbook kontrol" sa kanyang self-directed IRA, paghawak ng lahat ng mga praktikal na detalye sa kanyang sarili.

Ang isang tagataguyod ng diskarte ng self-direktang IRA ng LLC ay si C. Diana Webb, katulong na propesor ng pananalapi sa Midland, Mich., Sangay ng Northwood University. "Bilang may-ari ng IRA LLC, mayroon kang kumpletong kontrol sa checkbook na iyon," sabi niya. "Hindi mo mabayaran ang iyong sarili, ngunit wala kang mga bayarin sa labas ng bulsa sa bawat oras na gumawa ka ng isang transaksyon."

Ang IRS ay hindi kailanman pinasiyahan nang direkta sa legalidad ng mga IRA LLCs, bagaman ang mga tagapagtaguyod ay tumuturo sa mga kaugnay na desisyon at pribadong mga titik bilang katibayan na aprobado ng IRS. Ngunit si Bill Smith, isang abogado na namamahala sa direktor ng CBIZ MHM National Tax Office, ay walang katiyakan. Sinasabi niya na kahit na ang mga diskarte na lumilitaw upang matugunan ang pag-aproba ng IRS ay may mga pitfalls.

"Kung sinusuri ka ng IRS at pinawalang-bisa ito, walang apela sa administratibo. Ang tanging paraan upang labanan ito ay pumunta sa korte. Kaya ang halaga ng transaksyon ay mas mahusay na merito ang $ 200,000 na kakailanganin upang mag-alsa ito sa IRS, "sabi ni Smith. "Ang payo ko ay, huwag gawin ito."

Ang maayos na pag-print

Ang gastos ng pag-set up ng isang IRA LLC saklaw mula sa isang mababang ng $ 600, sabi ni Webb, hanggang sa $ 10,000. Maaari mo ring mahanap ang mga papeles at gawin ito sa iyong sarili, sabi niya, kahit na hindi siya payuhan ito. "Ito ay para lamang sa mga taong nauunawaan ang mga batas sa buwis."

Ang mga Guidant ay naniningil ng $ 3,800 upang i-set up ang isa sa mga IRA LLCs nito. Kasama sa set-up fee ang dalawang konsultasyon sa isang abugado. Pagkatapos nito, may taunang bayad sa pag-renew.

Higit pang mga conventional self-directed IRA custodians ay may mas mababang cost initial structures. Halimbawa, ang unang set-up fee para sa isang self-directed IRA sa pamamagitan ng Sterling Trust, isa sa mga mas mahusay na kilalang custodial companies, ay $ 50. Iba't ibang mga gastos ang nag-iiba, ngunit maaaring magdagdag ng up. Narito ang isang sampling mula sa rate sheet ng kumpanya:

  • Isang beses na bayad sa pagtatayo: $ 50.
  • Unang taon ng taunang bayad: $ 75.
  • Taunang pagpapanibago para sa isang account na may hawak na $ 100,000 hanggang $ 249,000: $ 300.
  • Magbayad ng mga perang papel sa tseke ng cashier, sertipikadong koreo o serbisyo ng overnight mail: $ 25 bawat isa.
  • Magbayad ng mga singil sa pamamagitan ng wire transfer: $ 30 bawat tseke.

Kung nagpasya kang magbigay ng self-directed IRA isang subukan, narito ang ilang payo para sa pag-minimize sa mga bayarin. Karamihan sa mga tip na ito ay mula kay Laura Stover, isang tagapayo sa pamumuhunan at pangulo ng Laura H. Stover Financial Group.

  • Mamili sa paligid para sa isang tagapag-alaga na humahawak sa uri ng pamumuhunan na plano mong ituloy. Tiyaking nauunawaan mo ang lahat ng mga bayarin na nauugnay sa uri ng pamumuhunan bago ka mag-sign up.
  • Kung ikaw ay nagbabalak na mamuhunan sa real estate rental, alamin kung paano pinupuwesto ng tagapangalaga ang upa at ang iba pang mga tungkulin ng pagiging isang kasero.
  • Kung ang mga kostudista ay sumisingil ng isang porsyento ng iyong kabuuang pamumuhunan, isang komisyon o isang bayad na pambalot, tiyaking nauunawaan mo kung ano ang kasama at makipag-ayos.
  • Magtanong tungkol sa mga pagpipilian sa cash-management sa loob ng IRA. Alamin kung ano ang magiging rate ng interes at kung may mga bayad sa pamamahala ng pera.
  • Gawin ang matematika. Minsan ang mga itinuturo ng mga IRA na parang tunog ng mas mahusay na pakikitungo kaysa sila ay naging isang beses mong malaman ang mga gastos kumpara sa higit pang mga maginoo na kaayusan.